佛家认为香与圆满的智慧相通。佛家认为，香与人的智慧、德性有特殊的关系，妙香与圆满的智慧相通相契，修行有成的贤圣，甚至能够散发出特殊的香气。据经书记载，佛于说法之时，周身毫毛孔窍会散出妙香，而且其香能普熏十方，震动三界。
在佛教的经文中，常用香来譬喻证道者的心德。如《戒德香经》所记，佛陀对弟子阿难讲述，持守善德的人具“戒香”，此无上之香普熏十方，虽顺风逆风也畅达无碍，非世间众香所能相比；《六祖坛经》中，慧能大师即以戒香、定香、慧香、解脱香、解脱知见香讲述了五分法身之理；在《楞严经》中，大势至菩萨阐述修持者若能专诚地忆念佛性，则能受到佛的加持与接引，将之喻为“如染香人，身有香气，此则名曰香光庄严”。
佛家还把香引为修持的法门。其中最著名的是《楞严经》中的香严童子，以闻沉水香，观香气出入无常而悟道。据经中记载，在楞严法会上，香严童子叙述自身得悟的因缘，就是以闻香入手。“我于居处静堂养晦自修，看见比丘们烧沉水香，香气寂然，入于鼻中。我观察这个香气，并非本来就有，也不是本来就空；不是存在烟中，也非存在火中，去时无所执着，来时无所从来。我由此心竟顿销，发明无漏，证得阿罗汉果位。现在佛陀问我达到圆通所用的法门，如我所证悟者，以香的庄严为最胜。”另有一位孙陀罗难陀，也是观鼻中气息出入如烟而悟道。据《楞严经》记载，孙陀罗难陀曾自述，“当初我出家随从佛陀入道时，虽然具足戒律，但是心却常常散动，无法证入无漏解脱。于是世尊教我观鼻端一片白，我开始定心谛观，经过二十一日，只见鼻中气息出入如烟，内在身心虚空清净如琉璃。后来，这个烟相逐渐消失，鼻息成为白色，心中开明，烦恼尽除，出入的呼吸都化为光明，遍照十方世界，由此入道，得阿罗汉果。”
在佛家描述的极乐世界中，还有一个“香积净土”，即“香积世界”、“众香国”。其处之佛为“香积如来”，以香开示众生，天人坐于香树下，闻妙香即可获得圆满的功德。
佛家认为香对人身心有直接的影响。好香不仅芬芳，使人心生欢喜，而且能助人达到沉静、空净、灵动的境界，于心旷神怡之中达于正定，证得自性如来。而且好香的气息对人有潜移默化的熏陶，可培扶人的身心根性向正与善的方向发展。好香如正气，若能亲近多闻，则大为受益，故佛家把香看作是修道的助缘。佛教认为眼、耳、鼻、舌、身、意为六根，相应于六根的为色、声、香、味、触、法六尘。由于这些外境很容易使人心思迷惑、执着，如同尘垢覆盖清净自性，因此称为“尘”。六根、六尘虽然容易使人执着、迷妄，但却也是最佳修行悟道的入手处。因此，与鼻根相应的香尘，也是极佳的修行法门。
佛家自古就提倡在打坐、诵经等修持功课中使用熏香，在寺院内外也是处处熏香，以营造好的修炼环境。而且对香的品类也是精心选择，不仅使用上等的单品香料，还要按照特定的配方调和制做更适用于修炼的合香。甚至不同的修炼法门还要使用不同配方的香。许多修炼有成的法师同时也是调制合香的高手。
