佛事中的用香，大约可分为二大类：一者为薰香，二者為焚香。而诵经拜佛禅修时用的焚香，凫凫上升的香烟并有上达天听的意义。
在《贤愚经》中记载，有位长者为请佛应供，因此与晚間登上高楼，手执香炉，遥向祗洹精舍烧香，以表心中之虔诚。翌日正午，佛果然来到。由此可知，烧香供佛是为心中至诚至表现，意在请佛受供。《增一阿含经》也云，若有供者，手执香炉而唱时至，佛言：香为佛使，故须烧香遍请十方。《长阿含经》记载：有信众欲发心供佛，即为如来起大堂舍,平治处所,扫尘烧香,严敷宝座。虽然佛并非以香为食，但以香,花,灯,果等供佛，实是大供养，能得大福报。
沉香经百年吸收大地精华，而自有其灵气及强烈磁场，自古便為众人视为驱虫避邪的圣物。因其物理特性非常特殊，即凝结油脂部位很硬，腐朽部位很脆，故在雕佛时，用刀非常困难往往一不小心整塊沉木即告报废，所以说能夠制成念珠、佛像，均是非常珍贵难得、且感应愈是殊胜。尤以其镇心神之甘醇味，可于诵搯佛珠时，自然嗅得，犹如时刻燃香神佛之殊胜是为修行的利器。
沉香是特性象征修行者持戒清静之香，也可以说是解脱者心灵的芳香。例如在佛说戒德香经中，佛陀就以香来比喻持戒之香，不受顺、逆风的影响，能普熏十方。在六祖坛经中，也以香来比喻圣者的五分法身香，即戒、定、慧、解脱、解脱知见。
另外佛教中眼、耳、鼻、舌、身、意六根所应对的六尘即色、声、香、味、触、法中，鼻根所应对的是香尘。楞严经中的香严童子，就是以闻水沉香、观香气出入无常，而证得罗汉果位。另孙陀罗难陀，也以鼻根入道而证得阿罗汉之圣果，世尊授记其未来当得无上菩提。
佛道基督天主回教经典清楚记载，以沉香之味、油可以制煞驱魔、消一切罪业、了累世因果业障；或雕神像或制法器或清静供养，其功德非比寻常。是故沉香树的生旺之气，非一般植物或水晶摆饰可以比拟。能遇而得者，乃运将开转、业将消散之象征，实是功德圆满也。
沉香的珍贵，由此可见。以此圣品供养、礼佛、修持，是一种诚敬的礼仪及福德的庄严，但更重要的是要能因物徵心，体悟自性，从有形之“沉”入无相自性空，一是庄严的表徵，一是心的常寂光明，以此供养十方诸佛，返照自身的法身佛一才是“沉”的极致妙用。
沉香是最普遍的供养仪物，除似供养诸佛菩萨表诚敬之意外，另有解秽流芳、驱虫避邪、正念清神之效，尤以其味清柔甘醇，利于攝定心神，亦可帮助行气入定，最适合静坐修禅者使用。对一般修行人而言，也是相当有益于身心的修持。
彿教“法华经”卷十九 (法师功德品) 中有详述，说明沉香是彿教中重要的供养之一。沉香，以气味美好，能袪除种种不净而著称。彿教界对于沉香木、片，一般用于参禅静坐或诵经法会薰坛、洒净、燃烧。沉香木塊通常制作成彿珠佩挂于身上、手腕，于念经时拨动彿珠，沉香受体温加热，同时散发香气以定神安邪灵。
